工大科雅過會：今年IPO過關第27家 中信建投過3單

北京1月28日訊 創業板上市委員會2022年第5次審議會議于昨日召開，審議結果顯示，河北工大科雅能源科技股份有限公司（簡稱“工大科雅”）首發符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第27家企業。

工大科雅本次發行的主承銷商（保薦機構）為中信建投證券股份有限公司，保薦代表人為邵憲寶，趙小敏。這是中信建投今年保薦成功的第3單IPO項目。此前，1月18日，中信建投保薦的中鋼洛耐科技股份有限公司過會；1月20日，中信建投保薦的廣東博盈特焊技術股份有限公司過會。

工大科雅專業從事供熱節能產品與相關技術服務的研發、推廣及應用，是一站式提供智慧供熱全面解決方案的信息系統集成服務商。

公司股權較分散，不存在單一持股30%以上的股東，且公司第一大股東與第二大股東持股比例分別為16.55%和14.05%，二者持股比例較為接近，均無法單獨對公司實施控制。因此，公司不存在控股股東。公司實際控制人為齊承英。作為第三大股東，齊承英直接持有公司11.07%的股份；另外，作為公司第一大股東科雅達的控股股東，齊承英通過科雅達控制公司16.55%的表決權；同時，作為福東投資、澤勝投資的執行事務合伙人，齊承英通過福東投資、澤勝投資分別控制公司2.91%和1.23%的表決權；此外，齊承英通過其配偶及一致行動人鄭乃玲控制公司4.97%的表決權，通過其兄弟及一致行動人齊成勇控制公司3.59%的表決權。因此，齊承英合計控制公司表決權股份占公司總股本的40.32%，為公司實際控制人。

工大科雅本次擬在深交所創業板上市，計劃公開發行股票數量不超過3013.50萬股，公司本次公開發行股票數量占發行后總股本的比例不低于25%。本次發行全部為新股發行，不涉及股東公開發售股份。超卓航科擬募集資金5.90億元，用于智慧供熱應用平臺升級及關鍵產品產業化項目、研發中心建設項目、營銷及運維服務網絡體系升級建設項目、補充流動資金項目。

上市委會議提出問詢的主要問題：

1.鄭乃玲系發行人實際控制人齊承英的配偶及一致行動人。鄭乃玲現為發行人第五大股東，直接持有發行人4.97%的股份，并通過持股科雅達合計持有發行人5.63%的股份，發行人未將鄭乃玲列為共同控制人。請發行人說明：（1）齊承英與鄭乃玲之間對發行人的股權是否存在特別約定，雙方是否擁有對股權的共同控制權；（2）未將鄭乃玲列為共同控制人的原因與合理性，是否存在規避上市36個月后實際控制人減持相關規定的情形。請保薦人發表明確意見。

2.2021年3月，發行人有部分員工不愿意繳納住房公積金，其中189人離職成為承宜物業的勞務外包人員，并在發行人處從事相同工作。請發行人說明：（1）勞務外包公司接收并外派員工到發行人處的商業合理性與合規性；（2）承宜物業的主要股東、董監高等關鍵人員與發行人及其關聯方是否存在關聯關系，是否存在資金往來或其它商業合作的情形；（3）勞務外包對財務成本與毛利率的影響。請保薦人發表明確意見。

3.報告期各期末，發行人應收賬款及合同資產占當期營業收入的比例較大。2021年6月末逾期應收賬款占比為47%，其中逾期1年以上的占比為49.06%。2021年1-6月，經營活動產生的現金流量凈額為-5,620.36萬元。請發行人說明：（1）最近一期末主要應收賬款方回款較慢的原因及合理性，是否應按單項計提壞賬準備，是否存在應收賬款無法回收的重大風險；（2）是否存在現金的流動性風險，并對持續經營能力造成重大不利影響，相關風險是否已充分揭示。請保薦人發表明確意見。

需進一步落實事項：

請發行人在招股說明書中進一步披露未將鄭乃玲列為共同控制人的原因與合理性。請保薦人、發行人律師發表明確意見。

今年IPO過會企業一覽：