北京2月17日訊深交所網(wǎng)站昨日公布創(chuàng)業(yè)板公司管理部關(guān)于對北京指南針科技發(fā)展股份有限公司（以下簡稱“指南針”，300803.SZ）的年報問詢函（創(chuàng)業(yè)板年報問詢函【2022】第1號）。
創(chuàng)業(yè)板公司管理部表示，在對指南針2021年度報告事后審查中關(guān)注到，年報顯示，公司報告期內(nèi)職工薪酬4821.4萬元，同比增長3.57%。指南針2020、2021年在職員工數(shù)量合計分別為1703人、1711人。其中母公司在職人數(shù)分別為762人、1106人，主要子公司在職人數(shù)分別為941人、605人。
創(chuàng)業(yè)板公司管理部要求指南針說明報告期內(nèi)母公司、主要子公司在職人數(shù)較上年變化較大的原因，子公司是否存在員工流失的情形，并明母公司、子公司員工數(shù)量大幅變化對業(yè)務開展是否存在不利影響。
年報顯示，報告期內(nèi)指南針支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金流出3.33億元，占經(jīng)營活動現(xiàn)金流出總額的40.82%。創(chuàng)業(yè)板公司管理部要求指南針說明前述現(xiàn)金的具體流向，以及支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金占經(jīng)營活動現(xiàn)金流出總額較高的合理性。
2022年1月25日，指南針披露2021年年度報告。
2021年，指南針實現(xiàn)營業(yè)收入9.32億元，同比增長34.63%：實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤1.76億元，同比增長97.51%；實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤1.60億元，同比增長101.88%；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為3.73億元，同比增長61.79%；基本每股收益為0.44元/股，同比增長100.00%；加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率為14.66%，較上年同期增加6.52個百分點。
截至2021年12月31日，指南針貨幣資金為16.07億元，占總資產(chǎn)比例78.58%，較報告期初增長5.26%；短期借款為7473.34萬元，占總資產(chǎn)比例3.65%，均為報告期內(nèi)新增。
指南針表示，報告期內(nèi)貨幣資金變動系因信息服務收款大幅增加帶來的經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流入顯著上升，短期借款變動系因新增的流動資金貸款引起短期借款增加。
以下為原文：
關(guān)于對北京指南針科技發(fā)展股份有限公司的年報問詢函
創(chuàng)業(yè)板年報問詢函【2022】第1號
北京指南針科技發(fā)展股份有限公司董事會：
我部在對你公司2021年度報告事后審查中關(guān)注到以下情況：
1.報告期內(nèi)，你公司實現(xiàn)營業(yè)收入93,242.1萬元，同比增長34.63%，其中“金融信息服務”產(chǎn)品收入85,861.19萬元，同比增長38.07%。
（1）根據(jù)招股說明書，你公司金融信息服務的主要產(chǎn)品包括財富掌門系統(tǒng)、全贏博弈系統(tǒng)等，請補充說明招股說明書披露至今，你公司金融信息服務的主要產(chǎn)品的升級迭代、功能革新情況，存在新推出產(chǎn)品的，請補充說明相關(guān)產(chǎn)品的名稱、上線時間、主要功能，并分別披露各產(chǎn)品報告期內(nèi)的收入金額及同比變動情況。
（2）請核實并補充2020、2021年金融信息服務主要產(chǎn)品的付費用戶數(shù)量以及各主要產(chǎn)品銷售單價情況。
（3）結(jié)合前述回復，進一步說明你公司營業(yè)收入、金融信息服務收入同比增長較大的合理性，相關(guān)收入增長與付費用戶數(shù)量變化是否匹配。
2.年報顯示，你公司報告期內(nèi)營業(yè)成本為11,089.48萬元，同比增長約4%，其中信息使用費3,988.5萬元，同比增長4.66%，IDC及郵電通訊費1,702.8萬元，同比增長4.17%。請對以下事項進行進一步核實說明：
（1）根據(jù)招股說明書，信息使用費為你公司為獲取各類信息、資訊和數(shù)據(jù)所支付的費用。年報顯示，報告期內(nèi)你公司陸續(xù)引進了亞太、美洲、歐洲等主要的證券市場的指數(shù)行情授權(quán)，以及新加坡期貨指數(shù)授權(quán)。請補充引進前述指數(shù)行情信息的費用明細情況，并進一步說明信息使用費同比增長較低的合理性。
（2）請核實并補充招股說明書披露至今，你公司取得的主要證券財經(jīng)信息授權(quán)許可以及已到期許可的展期情況，并補充相關(guān)經(jīng)營許可協(xié)議的簽訂日期、費用、有效期等明細數(shù)據(jù)。
（3）根據(jù)招股說明書，郵電通訊費用為你公司在首次銷售、客戶跟蹤、續(xù)費環(huán)節(jié)依靠銷售客服人員與客戶進行溝通產(chǎn)生的費用。IDC費用為服務器場地租用、IDC采購等費用。請分別核實并披露郵電通訊費用及IDC費用，并核實前述費用的同比變化情況，存在較大變化的，請說明合理性。
（4）請核實并補充招股說明書披露至今，你公司IDC服務合同的簽訂、已到期服務的展期情況。
3.年報顯示，你公司報告期內(nèi)職工薪酬4,821.4萬元，同比增長3.57%。你公司2020、2021年在職員工數(shù)量合計分別為1,703人、1,711人。其中母公司在職人數(shù)分別為762人、1,106人，主要子公司在職人數(shù)分別為941人、605人。請說明報告期內(nèi)母公司、主要子公司在職人數(shù)較上年變化較大的原因，子公司是否存在員工流失的情形，并說明母公司、子公司員工數(shù)量大幅變化對業(yè)務開展是否存在不利影響。
4.年報顯示，報告期末你公司短期借款余額7,473.34萬元，為報告期內(nèi)新增流動資金貸款。我部關(guān)注到，你公司期初短期借款余額為0，且過去五個會計年度中僅2019年末存在短期借款余額3,000萬元。此外，你公司報告期末貨幣資金余額160,748.95萬元，受限貨幣資金僅1,371.79萬元。請補充列示短期借款的借款方、利率、借款期限及借款用途，結(jié)合公司經(jīng)營性現(xiàn)金流情況、未來資金支出安排等進一步說明在貨幣資金充裕的情況下進行短期借款的原因，公司是否存在賬戶被凍結(jié)或其他資金受限情形。
5.年報顯示，報告期內(nèi)你公司支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金流出33,344.61萬元，占經(jīng)營活動現(xiàn)金流出總額的40.82%，請說明前述現(xiàn)金的具體流向，以及支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金占經(jīng)營活動現(xiàn)金流出總額較高的合理性。
請你公司就上述問題做出書面說明，在2022年2月23日前將有關(guān)說明材料報送我部并對外披露，同時抄送北京證監(jiān)局上市公司監(jiān)管處。
特此函告。
創(chuàng)業(yè)板公司管理部
2022年2月16日
關(guān)鍵詞： 大額現(xiàn)金
責任編輯：Rex_07
