焦點(diǎn)消息！國地科技過會：今年IPO過關(guān)第42家 國金證券過3單

深圳證券交易所上市審核委員會2023年第7次審議會議于昨日召開，審議結(jié)果顯示，廣東國地規(guī)劃科技股份有限公司（簡稱“國地科技”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第42家企業(yè)。

國地科技本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為國金證券股份有限公司，保薦代表人為王展翔、趙學(xué)濤。這是國金證券今年保薦成功的第3單IPO項(xiàng)目。此前，1月12日，國金證券保薦的成都瑞迪智驅(qū)科技股份有限公司過會；2月14日，國金證券保薦的重慶市旺成科技股份有限公司過會。

國地科技是一家致力于為各級自然資源主管部門及其他政府部門、企事業(yè)單位提供自然資源管理技術(shù)服務(wù)和智慧城市信息技術(shù)服務(wù)的高新技術(shù)企業(yè)。公司自然資源管理技術(shù)服務(wù)以時空地理信息技術(shù)為支撐，涵蓋地理信息數(shù)據(jù)采集及處理、國土空間規(guī)劃編制及咨詢、土地整治及生態(tài)修復(fù)技術(shù)服務(wù)、自然資源行業(yè)軟件開發(fā)等業(yè)務(wù)；智慧城市信息技術(shù)服務(wù)是在自然資源管理技術(shù)服務(wù)的基礎(chǔ)上，將業(yè)務(wù)向智慧城市領(lǐng)域延伸，涵蓋智慧城市軟件開發(fā)、綜合解決方案等業(yè)務(wù)。

【資料圖】

公司控股股東及實(shí)際控制人均為周裕豐、梁偉峰、羅偉玲、何劍鋒。截至招股說明書簽署日，周裕豐直接持有公司18.65%的股份，通過廣州灃澤園、長興灃澤園分別控制公司9.10%、6.14%的股份，合計(jì)控制公司33.89%的股份；梁偉峰持有公司6.19%的股份，并擔(dān)任公司董事、總經(jīng)理；羅偉玲持有公司4.85%的股份，并擔(dān)任公司董事、副總經(jīng)理，其配偶、公司副總經(jīng)理、子公司藍(lán)圖信息總經(jīng)理劉禹麒作為其一致行動人直接持有公司2.02%的股份；何劍鋒持有公司4.55%的股份，并擔(dān)任公司董事、副總經(jīng)理。周裕豐、梁偉峰、羅偉玲及其一致行動人劉禹麒、何劍鋒合計(jì)控制公司51.51%的股份。

國地科技本次擬在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，本次擬公開發(fā)行不超過2087.87萬股，不低于本次發(fā)行后股份總數(shù)的25%。本次發(fā)行股份全部為發(fā)行新股，不涉及公司股東公開發(fā)售股份。國地科技擬募集資金59436.56億元，分別用于業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)擴(kuò)建及升級改造項(xiàng)目、智慧自然資源與智慧城市信息技術(shù)研發(fā)中心、管理信息化平臺升級改造項(xiàng)目、補(bǔ)充流動資金。

上市委會議現(xiàn)場問詢的主要問題

（一）收入確認(rèn)相關(guān)問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料，2021年5月，發(fā)行人對地理信息數(shù)據(jù)采集及處理服務(wù)、國土空間規(guī)劃編制及咨詢服務(wù)、土地整治及生態(tài)修復(fù)技術(shù)服務(wù)，由原按標(biāo)準(zhǔn)階段性節(jié)點(diǎn)及固定比例確認(rèn)收入變更為按合同約定的節(jié)點(diǎn)及結(jié)算金額確認(rèn)收入。報告期各期，發(fā)行人主營業(yè)務(wù)四季度收入占比較高；報告期各期末，應(yīng)收賬款余額分別為16541.43萬元、32385.61萬元、45600.07萬元、53082.04萬元；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率呈逐年下降的趨勢，且低于同行業(yè)可比公司。請發(fā)行人：1、說明收入確認(rèn)會計(jì)政策變更的原因及合理性，是否符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》相關(guān)規(guī)定；2、結(jié)合報告期內(nèi)主要合同的階段節(jié)點(diǎn)劃分、階段結(jié)算金額比例，說明不同合同之間是否存在較大差異，是否存在利用合同結(jié)算條款調(diào)節(jié)收入的情形；3、結(jié)合業(yè)務(wù)和客戶情況，說明應(yīng)收賬款余額持續(xù)增長、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率逐年下降的原因及合理性，壞賬準(zhǔn)備計(jì)提是否充分，回款周期延長是否對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營活動和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大不利影響。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

（二）申報前股權(quán)轉(zhuǎn)讓問題。根據(jù)發(fā)行人申報材料，2021年8月4日，李建平與實(shí)際控制人周裕豐簽訂《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，將其持有的發(fā)行人股份13.575萬股轉(zhuǎn)讓給周裕豐，轉(zhuǎn)讓價格為16.49元/股。2021年12月27日，謝宇卿分別將其持有的160.9628萬股和62.6361萬股轉(zhuǎn)讓給謝演靈和安吉鑫灣，轉(zhuǎn)讓價格為16.49元/股。請發(fā)行人：1、說明李建平以及新增股東謝演靈、安吉鑫灣的基本情況、轉(zhuǎn)股原因、定價依據(jù)、轉(zhuǎn)讓股權(quán)價格公允性和合理性；2、說明新增股東與謝宇卿或者發(fā)行人實(shí)際控制人、其他股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，是否存在股份代持、利益輸送或其他利益安排的情形。同時，請保薦人發(fā)表明確意見。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)

無

2023年上交所深交所IPO過會企業(yè)一覽：

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